2. Căn cứ các tài liệu, chứng cứ đã thu nhập được, đến nay, có đủ căn cứ xác định Công ty TNHH MTV Ngọc Hưng (Công ty Ngọc Hưng) đã không tuân thủ các quy định của pháp luật Việt Nam về nhập khẩu, xuất khẩu hàng hóa. Cụ thể là:
- Công ty Ngọc Hưng đã gian dối khi sử dụng 03 giấy chứng nhận kiểm dịch thực vật của Cơ quan kiểm dịch thực vật cửa khẩu Densavanh, Lào cấp cho Công ty 307 và Công ty Tâm Tâm (không có gỗ Trắc và Giáng hương) xuất trình cho Trạm kiểm dịch thực vật Lao Bảo, tỉnh Quảng Trị để được cấp giấy chứng nhận kiểm dịch thực vật cho lô hàng gỗ Trắc của Công ty Ngọc Hưng thông quan nhập khẩu vào VN. Theo quy định tại Thông tư số 194/2010/TT-BTC ngày 06/12/2010 của Bộ Tài chính, nếu không có giấy chứng nhận kiểm dịch thực vật thì lô hàng sẽ không được thông quan vào VN.
- Công ty Ngọc Hưng đã làm giả hợp đồng mua bán của Nhà máy chế biến gỗ nội thất Lào để hợp thức hồ sơ Hải quan, nhập lậu lô gỗ từ Lào vào Việt Nam qua Cửa khẩu quốc tế Lao Bảo, tỉnh Quảng Trị, đã vi phạm khoản 8, Điều 2, Thông tư số 93/2010/TT-BTC ngày 28/6/2010 của Bộ Tài chính hướng dẫn việc xác định các hành vi vi phạm hành chính trong lĩnh vực tài chính là hành vi buôn lậu, gian lận thương mại và hàng giả.
- Công ty Ngọc Hưng đã không khai, khai sai, khai khống so với thực tế về tên hàng, chủng loại, số lượng… đối với hàng hóa nhập khẩu, xuất khẩu, đã vi phạm khoản 1, khoản 2, Điều 2 Thông tư số 93/2010/TT-BTC ngày 28/6/2010 của Bộ Tài Chính.
Trong quá trình điều tra bổ sung vụ án, Cơ quan điều tra có thẩm quyền yêu cầu tương trợ tư pháp về hình sự, đã thông qua VKSNDTC để ủy thác tư pháp cho VKSNDTC nước Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào tiến hành điều tra, xác minh, thu thập tài liệu, chứng cứ của vụ án, tuân thủ đầy đủ quy định của Bộ luật tố tụng hình sự; Luật tương trợ tư pháp và Hiệp định tương trợ tư pháp giữa nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam và nước Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào. Các tài liệu có được từ kết quả tương trợ tư pháp chỉ là một trong các chứng cứ của vụ án.
3. Ngày 06/4/2012, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an thụ lý hồ sợ vụ án từ Cục Điều tra chống buôn lậu, Tổng cục Hải quan để điều tra theo quy định. Ngày 15/10/2013, Cơ quan điều tra đã ra Kết luận điều tra số 13/KLĐT-C33(P4) chuyển hồ sơ vụ án đến VKSNDTC (Vụ I) đề nghị truy tố các bị can về tội “Buôn lậu” và “Thiếu trách nhiệm gây hậu quả nghiêm trọng”. Vụ án đã trả hồ sơ để điều tra bổ sung nhiều lần, ngày 16/3/2018, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đã ra kết luận điều tra bổ sung vụ án (lần thứ 6) và chuyển hồ sơ vụ án đến VKSNDTC. Ngày 14/5/2018, VKSNDTC đã ra Cáo trạng số 66/CT_VKSTC truy tố bị can Trương Huy Liệu và đồng phạm theo tội danh đã khởi tố và chuyển hồ sơ vụ án cho TADN Tp. Đà Nẵng để đưa vụ án ra xét xử sơ thẩm.
Để vụ án giải quyết chưa dứt điểm, kéo dài, nguyên nhân chính là do: Đây là vụ án phức tạp, có nhiều tình tiết, nội dung mà quan điểm giữa các cơ quan tiến hành tố tụng còn chưa thống nhất. Theo yêu cầu của TAND Tp. Đà Nẵng và VKSNDTC, Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an phải điều tra bổ sung rất nhiều nội dung có liên quan đến vụ án sau 06 lần trả hồ sơ để điều tra bổ sung. Trong đó, có nhiều nội dung đã kết luận rõ, tài liệu có trong hồ sơ vụ án; có những nội dung yêu cầu điều tra bổ sung không thể thực hiện được đúng thời gian theo quy định của pháp luật, như: thủ tục tương trợ tư pháp hình sự với nước Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào… Tuy nhiên, để vụ án kéo dài cho đến nay là vi phạm về thời hạn giải quyết theo quy định của Bộ Luật tố tụng hình sự, thuộc trách nhiệm của các cơ quan tiến hành tố tụng trong đso có phần trách nhiệm của Bộ Công an. Bộ Công an đang chỉ đạo xem xét quá trình điều tra vụ án để rút kinh nghiệm và xử lý nghiêm khắc đối với cá nhân có sai phạm theo đúng pháp luật./.
